Las cartas de crédito se han convertido en uno de los medios de pago más comunes para las transacciones internacionales. Brinda seguridad de pago al exportador y la certeza de que el comprador recibirá la mercancía.
Existen diversos factores que hacen más o menos riesgosa una operación internacional, desde el importe de la compra, el historial del comportamiento de pago de tu cliente o el nivel de confianza que exista entre ambos indicará qué tanto riesgo existe de un incumplimiento de pago por parte de este.
¿Qué es una carta de crédito?
Una carta de crédito es un documento que emite el banco del importador a nombre de este y que garantiza el pago al banco del exportador una vez que el exportador muestre los documentos de que la mercancía ha sido enviada en los términos y condiciones pactados.
Una vez que estos documentos han sido enviados, el banco del importador deberá realizar el pago. Es un método de pago que brinda garantía a transacciones con cierto nivel de riesgo. Es muy común actualmente, aunque no es el método ideal para todos tipo de operaciones.
| En esta entrada puedes conocer más sobre qué son las cartas de crédito
Existen varios tipos de cartas de crédito, la más común es la carta de crédito irrevocable al ser una de las que ofrece mayor seguridad al exportador.
¿Qué es una carta de crédito irrevocable?
Una carta de crédito irrevocable es un documento que garantiza el pago al exportador (vendedor) una vez que este haya enviado la mercancía. Como su nombre lo indica, es un documento irrevocable, es decir, no se puede revocar o modificar a menos que las cuatro partes involucradas en la operación (el exportador, el banco del exportador, el importador y el banco del importador) estén de acuerdo.
Características de un carta de crédito irrevocable
Es un documento que da garantía al pago al exportador en una transacción internacional.
No se puede modificar ni revocar sin la autorización de ninguna de las partes involucradas.
Es la forma más común de las cartas de crédito utilizadas en el comercio internacional.
Son emitidas por el banco del importador.
¿Quién emite una carta de crédito irrevocable?
Una carta de crédito irrevocable es emitida por el bando del importador a nombre de este. Garantiza que el banco del exportador recibe el monto de la transacción en el tiempo y forma acordadas una vez que este último muestre los documentos que dan garantía de que la mercancía ya ha sido enviada.
¿Cuál es el proceso de una carta de crédito irrevocable?
El importador solicita a su banco emitir una carta de crédito, así el banco se convierte en el emisor. Una vez emitida, este tendrá que enviar la carta al banco del exportador y este último notificará a su cliente (el exportador)
Después el exportador tendrá que enviar la mercancía y enviar todos los documentos del traslado al banco del importador para dar constancia de que la mercancía ha sido enviada en los términos y condiciones pactados.
Una vez que el banco del importador revisa que los documentos están en orden y que siguen las cláusulas pactadas realiza el pago al banco del exportador y este notifica sobre el pago a su cliente.
Como ya mencionamos, las cartas de crédito irrevocables en ningún momento podrán sufrir una modificación sin que ninguna de las cuatro partes involucradas (sobre todo el exportador y su banco) sean notificadas y aprueben los cambios.
Importancia de una carta de crédito irrevocable para el comercio internacional
Las cartas de crédito irrevocables son emitidas por el banco del importador y se autentifican a través del sistema bancarios de la Sociedad para las Comunicaciones Interbancarias y Financieras Mundiales (SWIFT, por sus siglas en inglés), que facilita las transacciones internacionales entre bancos e instituciones financieras.
Este tipo de cartas de crédito, como ya mencionamos, brinda seguridad al exportador, quien es el que adquiere un mayor riesgo durante una operación de este tipo. Estas cartas funcionan como una garantía de pago y se utilizan para transacciones de un gran monto.
El banco del importador, quien emite la carta de crédito, tiene la obligación de realizar el pago al exportador una vez que este haya mandado la mercancía y exista constancia de ello, independientemente si el importador cuenta con los fondos suficientes para liquidar la deuda.
Las cartas de crédito tienen comisiones bancarias y pueden ser de un costo elevado. Por ello es importante analizar el riesgo de la compra y saber si conviene el uso de una.
